Вопрос о правомерности отдельных проводок

Здравствуйте, Мы Агент на УСН Д-Р, Принципал физ лицо, деятельность: посуточная сдача апартаментов (услуга).

Деньги с сайтов бронирования поступают на наш р/с. мы должны учесть затраты (оплаты ЖКХ, покупка мебели и пр), удержать свое вознаграждение и вернуть остаток принципалу.

Вопросы:

1) можно затраты учесть через авансовый отчет, указав субконто принципала и договор? при этом ставить не учитывать при УСН, т.к. за счет принципала. (проводка д76.09 к71) правомерна?

2) можно вернуть деньги от покупателей принципалу через кассу предприятия? т.е. Д50 К51, Д76.09 К 50 или Д71 К50, Д76.09 к 71- правомерно? и какой при этом документ подтверждения от физ.лица, кроме нашего расходника?

3) какие проводки при данном раскладе у нас (агента), как не учитывать доход Д51 К60 (поступление с сайта бронирования)